O que é fluxo de caixa?

Hoje em dia qualquer negócio que envolva entrada e saída de dinheiro, precisa ter um fluxo de caixa. O fluxo de caixa é o processo no qual se acompanha a movimentação financeira de uma empresa, seja ela de pequeno, médio ou grande porte ou até um modesto empreendimento local, loja física ou virtual. 

O fluxo de caixa é essencial para o controle do dinheiro e deve registrar de forma detalhada os ganhos e gastos, de forma disciplinada, com a menor margem de erro possível. Para que esse processo seja eficaz, é importante registrar todas as receitas e despesas, ou seja, tudo que entra e tudo que sai do caixa, por menores que sejam. De acordo com o fluxo da movimentação, é definido se os registros serão feitos de maneira diária, semanal, quinzenal ou mensal.

Utilizar o fluxo de caixa no dia a dia de uma empresa pode proporcionar diversos benefícios a ela. Confira alguns desses benefícios a seguir:

Evitar gastos desnecessários

Com todas as despesas registradas no fluxo de caixa, é possível compreender, reduzir e otimizar o uso do capital no seu negócio. Dessa forma, há grandes chances de sobrar mais dinheiro para ser investido em áreas importantes como contratação de funcionários, compra de equipamentos e expansão do local de trabalho.

Garantir que as obrigações sejam cumpridas

Contas acumuladas indicam que pode haver falhas no setor contábil. Garantir que notas fiscais sejam emitidas de maneira correta e as contas sejam pagas em dia, garantem que a reputação da empresa não seja manchada no mercado. O cumprimento das obrigações financeiras é primordial em um negócio.

Melhorar a tomada de decisão

O acompanhamento do fluxo de caixa demonstra a situação financeira da empresa com detalhes como investimentos, custos, projeções e entradas de capital. Dessa forma, é possível prever os lucros ou os prejuízos futuros, de forma a facilitar a tomada de decisões.

Os dados que compõem um fluxo de caixa são as operações em que o dinheiro/recursos financeiros  são movimentados. Os principais são os seguintes:

Entradas: contas a receber, dinheiro de sócios, empréstimos, vendas, saldo de aplicações, cheques recebidos.

Saídas: contas a pagar, compras à vista, pagamento de empréstimos, pagamentos de custos e despesas (salários, aluguel, combustível, fretes).

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